정산·결제 체크리스트: PG 정산, 세금계산서, 환불, 금융자료 점검 순서

이 체크리스트를 쓰는 시점

월 마감 전, 신규 결제수단 추가 전, 정산 보류가 발생했을 때, 대출·보증 자료를 제출하기 전에 사용합니다. 결제·정산·세무 자료는 서로 연결돼 있지만 담당자와 기준일이 달라서 한 표로 묶어야 누락을 줄일 수 있습니다.

1단계: 결제수단과 가맹점 상태

2단계: PG 정산과 환불·취소

• 주문일, 결제 승인일, 구매확정일, 정산 예정일, 실제 입금일을 분리합니다.
• 환불·취소 건이 매출표와 PG 정산표에서 같은 기준으로 차감됐는지 확인합니다.
• 정산 보류가 있으면 보류 사유, 해소 조건, 다음 확인일을 기록합니다.
• 환불 지연이 고객에게 영향을 주면 고객 안내 문구와 고객센터 답변을 준비합니다.
• 정산 계좌 변경, 사업자 정보 변경, 대표자 변경이 있으면 PG와 플랫폼에 모두 반영됐는지 봅니다.

3단계: 전자세금계산서와 세무 증빙

4단계: 대출·보증·신용평가 자료

• 월별 매출표, PG 정산표, 플랫폼 정산표, 세금 자료를 같은 기준월로 묶습니다.
• 채널별 매출이 중복 집계되지 않도록 자사몰, 스마트스토어, 오픈마켓을 나눕니다.
• 환불·취소 비율, 정산 보류 금액, 미수금이 있으면 별도 메모를 둡니다.
• 제출용 파일명에는 기준월, 채널명, 자료 출처를 넣습니다.

실패 사례로 보는 위험 신호

실패 사례 1: 고객 결제는 정상인데 PG 정산 보류를 확인하지 않아 월말 현금흐름이 비었습니다. 결제 승인과 정산 입금은 다른 단계이므로 정산 예정일과 실제 입금일을 따로 봐야 합니다.

실패 사례 2: 전자세금계산서를 발급했다고 생각했지만 전송 상태를 확인하지 않았습니다. 세무 증빙은 발급 여부와 전송 상태를 분리해 로그로 남겨야 합니다.

실패 사례 3: 대출 자료 제출 때 플랫폼 매출과 PG 정산 자료를 중복 제출했습니다. 채널별 매출표와 정산표는 목적이 다르므로 기준월과 출처를 표시해야 합니다.

오늘 남겨 둘 증적

• PG·카드 가맹점 계약서, 승인 상태, 관리자 설정 캡처
• 월별 매출표, 정산표, 환불·취소 내역, 실제 입금 내역
• 전자세금계산서 발급·전송 로그, 현금영수증 자료
• 정산 보류 사유, 해소 조건, 담당자 메모, 고객 안내 기록
• 대출·보증 제출용 파일 묶음과 제출일 기록

관련 페이지

• 정산·결제 가이드: 공지를 읽는 순서를 정할 때 사용합니다.
• 정산·결제 문구 템플릿: 내부 공유와 고객 안내 문구를 만들 때 사용합니다.
• 정산·결제 비교: 결제 승인, 정산 입금, 세무 증빙의 차이를 볼 때 사용합니다.